3月11日，原包商銀行股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱：包商銀行)北京分行客戶經(jīng)理劉京鵬涉嫌非國(guó)家工作人員受賄罪、違法發(fā)放貸款罪案件已做出最終判決。數(shù)罪并罰，劉京鵬被判有期徒刑十二年六個(gè)月，并處以罰金5萬(wàn)元(人民幣，下同)。

原包商銀行北京分行金融事業(yè)部部門經(jīng)理牛敏也涉及該案。在發(fā)放貸款過(guò)程中，牛敏以咨詢費(fèi)名義收受賄賂8萬(wàn)元，已構(gòu)成非國(guó)家工作人員受賄罪，牛敏被判處有期徒刑7個(gè)月。

上述兩名員工的受賄違規(guī)放貸讓包商銀行慘遭損失。貸款發(fā)放后，用款企業(yè)僅歸還了包商銀行的部分利息，本金2億元至今未還。

信貸內(nèi)控制度或流于形式

2013年11月，作為包商銀行北京分行金融事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)理，劉京鵬在辦理河曲縣新勝民用煤儲(chǔ)售煤場(chǎng)通道貸款業(yè)務(wù)時(shí)，經(jīng)與時(shí)任包商銀行北京分行金融事業(yè)部部門經(jīng)理的牛敏商議，在辦理此業(yè)務(wù)時(shí)收取咨詢費(fèi)共計(jì)53.2萬(wàn)元。其中，牛敏拿到8萬(wàn)元，剩余的咨詢費(fèi)被劉京鵬據(jù)為己有。

在申請(qǐng)借款時(shí)，用款企業(yè)山西省河曲縣新勝民用煤儲(chǔ)售煤場(chǎng)已處于停產(chǎn)狀態(tài)，并向包商銀行提供虛假貸款資料。作為該筆貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)辦人，劉京鵬在發(fā)放貸款前，并未對(duì)用款企業(yè)的信用等級(jí)及提交的虛假資料認(rèn)真審核，也未到該企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。在流動(dòng)資金借款合同面簽過(guò)程中，在未對(duì)李某(衡水銀行副董事長(zhǎng))的身份及權(quán)限進(jìn)行核實(shí)的情況下，便將該筆貸款申報(bào)到包商銀行北京分行相關(guān)部門審批并將貸款發(fā)放。

法院認(rèn)為，作為銀行工作人員，劉京鵬、牛敏在發(fā)放貸款的過(guò)程中，利用職務(wù)上的便利，違反國(guó)家規(guī)定，以咨詢費(fèi)名義收受賄賂，數(shù)額較大，其行為均已構(gòu)成非國(guó)家工作人員受賄罪。此外，劉京鵬還違反國(guó)家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額特別巨大，造成特別重大損失，其行為亦構(gòu)成違法發(fā)放貸款罪。

對(duì)此，某股份制銀行內(nèi)部人士接受時(shí)代財(cái)經(jīng)采訪時(shí)表示，“主要原因在于經(jīng)辦人員未履職，但這也反映出該行內(nèi)部管理上的缺失，信貸內(nèi)控制度流于形式。對(duì)于這種大額的貸款，上級(jí)行應(yīng)該換人進(jìn)行調(diào)查的。”

值得注意的是，貸款發(fā)放后，河曲縣民用煤儲(chǔ)售煤場(chǎng)僅歸還了包商銀行部分利息，本金2億元至今未還。而根據(jù)國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)顯示，山西省河曲縣新勝民用煤儲(chǔ)售煤場(chǎng)因未公示年度報(bào)告，已連續(xù)三年被列入經(jīng)營(yíng)異常名錄。

包商銀行資本壓力凸顯

事實(shí)上，這已不是包商銀行第一次出現(xiàn)違規(guī)放貸的問(wèn)題。

2016年3月8日，包商銀行赤峰分行在貸款發(fā)放和管理中存在嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則行為，赤峰銀監(jiān)分局對(duì)其罰款30萬(wàn)元 ，并責(zé)令包商銀行對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行紀(jì)律處分。

2018年3月8日，人行營(yíng)業(yè)管理部行政處罰信息公示表顯示，2016 年1月1日至2017年6月30日，包商銀行北京分行及一名相關(guān)負(fù)責(zé)人存在未按照規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的違法行為，該分行被處以人民幣43萬(wàn)元罰款，該行一名相關(guān)負(fù)責(zé)人被處以人民幣4萬(wàn)元罰款。

同年4月10日，烏蘭察布銀監(jiān)分局公布了對(duì)包商銀行烏蘭察布分行的行政處罰，因該分行存在違規(guī)發(fā)放貸款的事實(shí)，被處以人民幣20萬(wàn)元罰款。

業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，違規(guī)放貸或信貸資金監(jiān)督不力極易導(dǎo)致借款人違約風(fēng)險(xiǎn)和騙貸案的發(fā)生，給銀行信貸資金安全埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患。 而且違規(guī)放貸的貸款一般難以收回，也會(huì)導(dǎo)致銀行出現(xiàn)大額不良貸款。

大公國(guó)際資信評(píng)估有限公司(以下簡(jiǎn)稱：大公國(guó)際)的跟蹤評(píng)級(jí)公告顯示，2016年末及2017年 3月末，包商銀行不良貸款總額分別為26.41億元和29.78億元，不良貸款率分別是1.68%和1.70%。具體而言，截至2017年3月末，包商銀行逾期貸款余額達(dá)101.46億元，其中逾期90天以上的貸款余額57.23億元，逾期90天以上貸款與不良貸款比率為192.21%。

時(shí)代財(cái)經(jīng)查閱有關(guān)資料發(fā)現(xiàn)，如果按照銀保監(jiān)會(huì)最新的監(jiān)管要求，把逾期90天以上貸款全部納入不良貸款，那么截至2017年3月末，包商銀行的不良貸款余額將至少達(dá)到57.23億元，其不良貸款率至少為3.25%，遠(yuǎn)高于同期全國(guó)城商行平均不良率1.5%的水平。

與此同時(shí)，包商銀行也在不斷加大貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提力度，但受不良貸款繼續(xù)增長(zhǎng)的影響，該行的撥備覆蓋水平持續(xù)下滑。跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告顯示，2016年末及 2017 年 3 月末，包商銀行貸款損失準(zhǔn)備分別為 46.68 億元和 51.03億元;撥備覆蓋率分別為 176.77%和 171.36%;貸款撥備率分別為 2.98%和 2.91%。數(shù)據(jù)顯示，截至2017年一季度末，商業(yè)銀行撥備覆蓋率、貸款撥備率分別為178.8%，3.11%。也就是說(shuō)，包商銀行的撥備覆蓋率、貸款撥備覆蓋率都明顯低于同期平均水平，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力仍有待加強(qiáng)。

包商銀行的資本充足率指標(biāo)也出現(xiàn)了問(wèn)題。相關(guān)財(cái)務(wù)資料顯示，截至2017年6月末，包商銀行核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率以及資本充足率分別為7.33%、7.33%、9.49%，較2016年末分別下降了1.74個(gè)百分點(diǎn)、1.74個(gè)百分點(diǎn)、2.2個(gè)百分點(diǎn)。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的要求，到2018年底前，系統(tǒng)性重要銀行的核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率及資本充足率要分別達(dá)到8.5%、9.5%和11.5%，非系統(tǒng)性重要銀行則要分別達(dá)到7.5%、8.5%和10.5%。換言之，包商銀行的資本充足率指標(biāo)已明顯低于監(jiān)管要求，該行亟需補(bǔ)充資本。

大公國(guó)際表示，由于包商銀行是非上市城市商業(yè)銀行，且股權(quán)結(jié)構(gòu)較為分散、主要股東均為民營(yíng)企業(yè)法人，未來(lái)資本補(bǔ)充將存在較大的不確定性。胡卿如

關(guān)鍵詞： 違規(guī)放貸 損失 包商銀行